Comprendre la retraite des salariés du privé : base CNAV et complémentaire Agirc-Arrco

En tant que salarié du secteur privé, votre retraite se compose de deux éléments :

• une retraite de base, versée par la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse),
• une retraite complémentaire, gérée par le régime Agirc-Arrco.

Ces deux régimes fonctionnent selon des règles différentes, mais complémentaires.

Nous allons vous les expliquer simplement : comment sont calculés vos droits ? Quel impact ont les trimestres, la décote ou la surcote ? Et au final, quel sera le montant net de votre pension ?

La Retraite de Base (CNAV)

La formule de calcul de la pension CNAV est la suivante :

Explications

• Nombre de trimestres requis : dépend de votre année de naissance (entre 169 et 172 trimestres).
• Taux plein : obtenu si vous avez le nombre de trimestres requis ou automatiquement à 67 ans.
• RAM (Revenu Annuel Moyen) : c’est la moyenne de vos 25 meilleures années de salaire brut (Après plafonnement et revalorisation).
• Décote : si vous partez avant le taux plein, une minoration de -1,25% par trimestre manquant est appliquée (jusqu’à -25% max).
• Surcote : si vous continuez à travailler après avoir atteint le taux plein, une majoration de +1,25% par trimestre supplémentaire est ajoutée.
• Majoration Enfants : si vous avez eu ou élevé au moins 3 enfants, vous bénéficiez de +10% sur votre pension de base.

Exemple de calcul de la retraite de base (CNAV)
Imaginons que vous soyez né en 1965 et que vous partiez à la retraite à 64 ans avec 170 trimestres validés. Le nombre requis pour le taux plein est de 172 trimestres.

• Revenu Annuel Moyen (RAM) : 28 000 €
• Décote : vous avez 2 trimestres manquants ➡️ 2 × 1,25 % = -2,5 %
• Majoration enfants : vous avez eu 3 enfants ➡️ +10 %

Pension CNAV brute annuelle = 50 % × (170 / 172) × 28 000 € × 0,975 × 1,10 ≈ 14 840 € par an, soit environ 1236€ brut par mois

La Retraite Complémentaire (Agirc-Arrco)

Votre retraite complémentaire est calculée selon le nombre de points retraite acquis tout au long de votre carrière.

Pension complémentaire = Nombre de points × Valeur du point

En 2024, la valeur du point Agirc-Arrco est de 1,4159 €.

Les points sont obtenus chaque année en fonction de vos cotisations et du salaire brut. En fonction de votre âge de départ, un bonus ou un malus temporaire peut s’appliquer.

Exemple de pension complémentaire
Supposons que vous ayez acquis 4 200 points Agirc-Arrco durant votre carrière.
Pension complémentaire brute annuelle = 4 200 × 1,4159 € ≈ 5 948 € par an, soit environ 496 € brut par mois

La Pension Totale et la Pension Nette

Votre pension brute = pension CNAV + pension Agirc-Arrco.

Ensuite, des prélèvements sociaux sont déduits : CSG, CRDS, CASA…. Le pourcentage est de 9,1% pour la pension de base et 10,1% pour la pension complémentaire.

Pension nette = pension CNAV*90,9% + pension ARGIC-ARRCO*89,9%